新加坡獲得全球富豪青睞，「家族辦公室」日益增多

越來越多的富豪人士考慮將「家族辦公室(Family Office)」設立在新加坡。儘管申請積壓、等待批准時間長，新加坡仍是許多「家族辦公室」的首選目的地。

新加坡成富豪設立家族辦公室首選之地 

新冠肺炎疫情衝擊、地緣性政治不確定因素增加下，促使全球富豪們追求安全、穩當的資產管理地點。新加坡兼具嚴厲金融監管制度、政局穩定的優勢，成為富豪家族設立以管理家族資產的辦公室首選之地。

根據新加坡研調機構Wealth-X報告，至2030年，全球超級富豪家族準備傳承給下一代的資產歸規模，預估將高達15.4兆美元，其中12%、約1.9兆美元是下一代亞洲富豪繼承。

新加坡政府也統計，至2022年底，來自於亞洲、歐洲、美洲地區的超級富豪家族已在當地設立700間辦公室，比2020年的400間成長逾1倍，從2017年已增加7倍之多。

「家族辦公室」協助富豪理財規畫並傳承後人 

家族企業在全世界的企業體中扮演著舉足輕重角色，美國75%以上的企業屬於家族企業，家族企業創造了美國 78%的就業機會，雇用了勞動力市場上 60%的就業者，創造了全美國 GDP 總值的一半。英國、澳大利亞、西班牙等地的家族企業比重更是超過 70%，義大利和瑞典的比例更高，超過 90%。

據福布斯2020年1月份數據顯示，全球億萬富豪的資產近一半是由「家族辦公室(Family Office)」管理。絕大部分英、美、歐洲的富豪家族，都使用「家族辦公室」的服務。因此「家族辦公室」在華爾街被視為家族財富管理的最高形態。

「家族辦公室(Family Office)」的概念在歐美行之有年，目的在於協助超級富豪凝聚家族財富，並依其需求打造客製化的財富管理策略，以利家族財富能順利傳承給下一代。涉及範圍不僅是財務規劃、投資，亦包括財富發展策略、危機管理、慈善捐款，甚至包括安排接班人等多方面工作。

新加坡早於2004年就積極推廣家族辦公室 

研究機構Wealth-X在2019年發布的報告指出，亞洲區資產達十億美元以上的富豪有六七七位，占全球四分之一。隨著亞洲富豪財富累積速度愈來愈快，各國也加緊腳步制定家族辦公室相關制度；亞洲最積極推廣家族辦公室的則是新加坡，早在2004年就已第一波搶先布局。

 新加坡經濟發展局(Economic Development Board)在2004年推行了「全球商業投資者計畫」（Global Investor Programme, GIP），該計畫裡的家族辦公室方案（Family Office Option），便是鼓勵外國投資人在新加坡成立家族辦公室，通過審核後即可申請移民。

2019年，新加坡金融管理局(MAS)和新加坡經濟發展局（EDB）成立了「家族辦公室發展團隊（the Family Office Development Team，FODT）」，以領導和協調各項舉措，加強新加坡作為亞洲全球家族辦公室中心的地位。此團隊將打造一個更有利於運營的環境；拓展各專業領域的專業能力；加強全球單一家族辦公室（Single Family Office, SFO）與本地及國際市場的聯繫，以促進整個家族辦公室生態系統的發展。

此外，自2022年4月18日起，「家族辦公室」在新加坡稅務津貼計畫下設立基金的門檻提高，申請時基金的最低資產管理規模為1,000萬星幣（756萬美元），並且要在兩年內增加到2,000萬星幣（1,512萬美元），儘管如此卻未影響「家族辦公室」在星國的增速。此外，家辦基金每年的商業開支要求提高，基金亦需投資星國市場，以及聘用星國的投資專業人士。

新加坡有利的稅收制度、法律環境及穩定政局 

業內人士觀察顯示，在新加坡設立的家族辦公室數量激增，主要是得益於新加坡有利的稅收制度、法律環境和穩定政局。

根據Efinity Capital 的說明，新加坡的金融業為進入全球和區域市場提供了便利與安全，能讓財富安全；取消外匯管制、低稅率等稅收優惠；亞洲客戶資產多以股票、房地產為主，對家辦的功能訴求非常強烈；東南亞科技企業多，科技新貴更偏愛新加坡等因素的總和，讓新加坡成為富豪的「新寵」。

香港財經時報也分析表示，全球資產配置、頂尖教育以及新加坡政局穩定都是吸引全球富豪至新加坡的因素。

新加坡聯合早報報導指出，新加坡「家族辦公室(Family Office)」2022年底的估計數量為1,400多家，較2021年高出一倍，預估2023年將進一步成長。2022年到星國設立據點的「家族辦公室」來自世界各地，其中以中國企業家或富豪居多。

大中華區富豪尋求商機和投資多元化，也在星國設立家族辦公室 

根據《經濟學人》之前報導指出，在東南亞，超過3/4的億萬富豪屬於華僑華人，其中大部分財富居住在新加坡，新加坡成為家族辦公室的首選目的地，當然也包括進步立法在內的眾多因素的推動，創新的稅收和居留計劃，「新加坡公司」的屬性，其強大的法律力量、政治和經濟穩定、高品質的生活，以及其作為該地區機遇的重要地位。

新近富裕的中國人也正在成為家族辦公室的當代推動力，因為他們在中國境外尋求商機和投資多元化。2021年全球億萬富翁最多的城市是北京，北京擁有100名億萬富翁，超過擁有99名億萬富翁的紐約。看中東南亞的發展商機，富有的中國人在新加坡設立家族辦公室，將其視為進軍東盟的跳板。

Dentons Rodyk & Davidson LLP 高級合夥人兼首席運營官 Loh Kia Meng 指出，2022 年前四個月，來自粵港澳大灣區的投資者佔新加坡新家族辦公室的 44%，高於去年的 38.6%。

華僑銀行私人銀行部門新加坡銀行大中華區和北亞區財富規劃主管也表示，2020 年加入家族辦公室的新客戶數量至少是 2019 年的三倍。其中，最明顯的是來自大中華區的客戶增長明顯，較 2019 年增長了三倍。

新加坡富豪主要來自中、港、印尼、馬來西亞、越南、菲律賓及印度 

此外，據專家觀察，於星國設「家族辦公室」的中國人約佔一半；印度富豪以往主要在倫敦設立「家族辦公室」，但近年亦有部分選擇到新加坡及杜拜設立據點。隨著處理家辦的專業人士技能更成熟，預估該領域在2023年將繼續蓬勃發展。

新世界財富研究部主管Andrew Amoils指出，2022年1至9月份有2,600名高淨值人士遷移至新加坡，是人數全球第二多的城市，僅排在杜拜之後，雪梨、多倫多及里斯本分別排在第三至第五位。

倫敦投資諮詢公司Henley & Partners則表示，移居新加坡的富裕人士主要來自中國、香港、印尼、馬來西亞、越南、菲律賓及印度。該公司預估至2031年星國的高淨值人數將成長40%，其中，印度的高淨值人數成長最快，預估至2031年將成長80%；澳洲及中國的高淨值人數則分別成長60%及50%。

近年很多英美超級富豪如Facebook 創辦人馬克•扎克伯格（Mark Zuckerberg）、戴森家電集團創辦人詹姆斯・戴森（James Dyson）、金融界吉姆·羅傑斯（Jim Rogers）、對沖基金億萬富豪達利歐(Ray Dalio)、谷歌聯合創始人布林(Sergey Brin)以及亞洲第二大富豪－印度電信巨擘信實工業(Reliance Industries)董事長安巴尼等人，都選擇在新加坡設立家族理財辦公室。

(資料來源: 經濟部、新加坡聯合早報、菱傳媒、Efinity Capital、彭博社、香港財經時報)